Beregn hvor mye skatt du må betale når du leier ut en bolig eller del av din egen bolig i Norge. Kalkulatoren tar hensyn til inntekter, fradragsberettigede utgifter og gjeldende skatteregler.
Gratis og uten registrering
Beregn →
Hva er en MVA-kalkulator?
En MVA-kalkulator er et praktisk verktøy som hjelper deg med å beregne merverdiavgift (MVA) raskt og uten feil. Den tar utgangspunkt i beløpet du allerede kjenner – enten det er en pris uten MVA eller en totalpris som inkluderer MVA – og den gjeldende MVA-satsen, og regner ut det du trenger å vite. Merverdiavgift er en avgift som legges på de fleste varer og tjenester i Norge, og forståelse for hvordan den beregnes er nyttig både for privatpersoner og bedrifter.
Hvordan beregnes MVA?
Regelen for beregning av MVA er enkel og bygger på en grunnleggende formel. MVA-beløpet er en prosentandel av prisen uten MVA. Den totale prisen inkludert MVA er summen av prisen uten MVA og MVA-beløpet.
- Pris uten MVA × MVA-sats = MVA-beløp
- Pris uten MVA + MVA-beløp = Totalpris med MVA
Hvis du derimot vet totalprisen som inkluderer MVA og ønsker å finne ut hva prisen uten MVA var, deler du totalprisen på (1 + MVA-satsen som desimaltall). For eksempel, med en sats på 25% (0,25): Pris uten MVA = Totalpris / 1,25. Tilsvarende kan du finne selve MVA-beløpet ved å trekke prisen uten MVA fra totalprisen.
Et detaljert eksempel: Håndverkerfaktura
La oss gå gjennom et konkret eksempel. En håndverker har utført arbeid og brukt materialer for en kunde. Arbeidet har en pris uten MVA på 10 000 kroner. MVA-satsen for slike tjenester er den standarde satsen på 25%.
- Først beregner vi MVA-beløpet: 10 000 kroner × 0,25 = 2 500 kroner.
- Deretter legger vi MVA-beløpet til prisen uten MVA for å finne totalprisen: 10 000 kroner + 2 500 kroner = 12 500 kroner.
Kunden mottar en faktura på 12 500 kroner. Av dette beløpet er 2 500 kroner merverdiavgift som håndverkeren, dersom han er MVA-registrert, må føre til Skatteetaten. Dette eksemplet viser hvordan MVA påvirker den endelige prisen forbrukeren betaler.
Vanlige MVA-satser i Norge og når de brukes
Skatteetaten fastsetter MVA-satsene i Norge. Per 2026 er de vanligste satsene som følger:
| Beskrivelse | Sats | Gjelder for eksempel |
|---|---|---|
| Standard sats | 25 % | De fleste varer og tjenester: elektronikk, restauranter, møbler, reparasjoner, konsulenttjenester. |
| Redusert sats | 15 % | Matvarer (unntatt alkohol), drikkevann, kinobillett, aviser og tidsskrifter. |
| Redusert sats | 12 % | Persontransport (buss, tog, taxi), overnatting i hotell, kulturarrangementer som konserter. |
Det finnes også en sats på 0% som gjelder for eksport av varer og enkelte spesielle tjenester, men disse tilfellene dekkes ikke av denne generelle kalkulatoren. Det er viktig å velge riktig sats for varen eller tjenesten du beregner for.
Når og hvorfor trenger du å regne ut MVA?
Behovet for å beregne MVA oppstår i mange situasjoner:
- Som privatperson: Når du mottar en faktura og ønsker å forstå hvilken del av prisen som er selve varen/tjenesten og hvilken del som er statens avgift. Dette kan også være nyttig ved pris-sammenligning.
- Som bedriftseier som ikke er MVA-registrert: Når du mottar fakturaer fra leverandører og skal registrere de reelle kostnadene eksklusive MVA i ditt regnskap.
- Som frilanser, håndverker eller småbedrift som setter egne priser: For å kunne presentere en tydelig pris til kunden, enten inkludert eller ekskludert MVA, og for å vite hvor mye du eventuelt skal sette av til MVA-betaling.
- Under planlegging av budsjett: For å estimere de totale kostnadene for et prosjekt når noen utgifter er oppgitt med MVA og andre uten.
Hvilket dokument bør du forberede etter beregningen?
Etter å ha brukt MVA-kalkulatoren og fått klarhet i beløpene, kan det være neste skritt å formalisere en avtale. For håndverkertjenester anbefaler vi vår mal for Håndverkstjenesteavtale. Denne malen hjelper deg med å spesifisere nøyaktig hva arbeidet går ut på, fastsette prisen (enten inkludert eller ekskludert MVA), og avtale andre viktige vilkår som tidsfrister og betalingsmåte. For utleie av næringslokaler kan Leiekontrakt om Næringslokale være det rette verktøyet for å etablere en juridisk bindende avtale om leieforholdet, inkludert avtale om leiepris og hvordan MVA eventuelt påvirker denne. Begge dokumentene kan hjelpe deg med å unngå misforståelser og sikre en tydelig avtale mellom partene.