Oblicz wysokość netto swojej emerytury z brutto, uwzględniając obowiązkową składkę zdrowotną oraz podatek dochodowy (PIT).
Wynik
Kwota netto, którą otrzymasz miesięcznie na konto.
Uzupełnij dane, aby zobaczyć wynik.
Wynik orientacyjny, obliczony na podstawie danych i zasad wskazanych poniżej. Nie zastępuje oficjalnego wyliczenia ani porady specjalisty.
Mając gotowy wynik, możesz od razu wypełnić dokument.
Emerytura brutto to kwota przyznana przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) lub inny fundusz emerytalny przed odliczeniem obowiązkowych potrąceń. Aby otrzymać kwotę netto, czyli tę, która trafia na Twoje konto bankowe, należy odjąć obowiązkową składkę zdrowotną oraz zaliczkę na podatek dochodowy (PIT). Proces ten jest uregulowany polskim prawem podatkowym i ubezpieczeniowym.
Na końcową kwotę netto wpływają dwa główne elementy:
Podatek od emerytury oblicza się następująco:
W praktyce oznacza to, że podatek nie jest liczony od całego dochodu jedną stawką, a jedynie wyższa część dochodu jest opodatkowana wyższą stawką.
Poniżej przedstawiamy krok po kroku przykład dla emeryta, który nie kontynuuje pracy i otrzymuje miesięcznie 5 500 zł brutto.
| Krok | Opis | Obliczenia | Kwota |
|---|---|---|---|
| 1 | Roczna emerytura brutto | 5 500 zł * 12 miesięcy | 66 000 zł |
| 2 | Składka zdrowotna roczna | 66 000 zł * 9% | 5 940 zł |
| 3 | Podstawa opodatkowania | 66 000 zł - 30 000 zł (kwota wolna) | 36 000 zł |
| 4 | Zaliczka na PIT roczna | 36 000 zł * 12% (I próg) | 4 320 zł |
| 5 | Roczna emerytura netto | 66 000 zł - 5 940 zł - 4 320 zł | 55 740 zł |
| 6 | Miesięczna emerytura netto | 55 740 zł / 12 | 4 645 zł |
Emeryt otrzyma więc na konto około 4 645 zł miesięcznie.
Przypadek 1: Emerytura niższa niż kwota wolna. Jeśli miesięczna emerytura brutto wynosi 2 000 zł, to rocznie daje 24 000 zł. Jest to kwota niższa niż kwota wolna (30 000 zł), więc podstawa opodatkowania wynosi zero. Nie zapłacisz podatku, ale obowiązkowa składka zdrowotna wyniesie 24 000 zł * 9% = 2 160 zł rocznie (180 zł miesięcznie).
Przypadek 2: Emeryt pracujący. Przy emeryturze 5 500 zł brutto, z kontynuacją pracy, składka zdrowotna pozostaje taka sama (5 940 zł rocznie), ponieważ jest naliczana od emerytury. Dochody z pracy mogą podlegać dodatkowym składkom społecznym i podatkowi, ale nie wpływają one na obliczenie składki zdrowotnej od samej emerytury w tym kalkulatorze.
Przypadek 3: Wysoka emerytura przekraczająca próg. Dla emerytury 15 000 zł miesięcznie (180 000 zł rocznie) podstawa opodatkowania to 150 000 zł (180 000 zł - 30 000 zł). Podatek: (120 000 zł * 12%) + (30 000 zł * 32%) = 14 400 zł + 9 600 zł = 24 000 zł. Składka zdrowotna: 180 000 zł * 9% = 16 200 zł. Miesięczna netto: (180 000 zł - 16 200 zł - 24 000 zł) / 12 = 11 650 zł.
Kalkulator koncentruje się na przejściu z brutto na netto. Jednak wiele osób chce wcześniej oszacować samą kwotę brutto. Zależy ona od:
Dokładne obliczenie emerytury brutto przez ZUS jest złożone. Jeśli chcesz je samodzielnie oszacować, potrzebujesz informacji o swoim kapitałowym funduszu emerytalnym z ZUS oraz aktualnych tablic trwania życia. W przypadku braku tych danych, najlepiej skontaktować się bezpośrednio z ZUS lub skorzystać z ich oficjalnych symulatorów.
Jeśli planujesz przejść na emeryturę, kluczowym dokumentem jest oficjalne powiadomienie pracodawcy. W serwisie dostępny jest gotowy wzór Podanie o przejście na emeryturę przez pracownika. Dokument ten zawiera wszystkie niezbędne pola, takie jak dane osobowe, stanowisko, dane pracodawcy oraz najważniejsze – planowaną datę rozpoczęcia emerytury. Wypełnienie tego dokumentu krok po kroku zapewnia formalne i kompletne zgłoszenie Twojej decyzji.
Kalkulator podaje wynik szacunkowy na podstawie aktualnych stawek. Nie uwzględnia on indywidualnych odliczeń podatkowych (np. darowizn, ulgi dla seniora) ani możliwości odliczenia części składki zdrowotnej (7,75%) w zeznaniu rocznym. Ostateczną wysokość świadczenia netto potwierdza ZUS lub inny płatnik emerytury. W przypadku wątpliwości lub złożonej sytuacji podatkowej zaleca się konsultację z doradcą podatkowym lub urzędem skarbowym. Pamiętaj, że stawki i progi podatkowe mogą ulec zmianie w kolejnych latach.
Tak. Składka zdrowotna w wysokości 9% jest obowiązkowa dla wszystkich emerytów w Polsce, niezależnie od tego, czy kontynuują pracę zawodową. Wynika to z przepisów ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych.
Kwotę do 120 000 zł opodatkowujesz stawką 12%. Tylko nadwyżkę ponad tę kwotę opodatkowujesz stawką 32%. Np. przy rocznej emeryturze 150 000 zł: (120 000 zł * 12%) + (30 000 zł * 32%) = 14 400 zł + 9 600 zł = 24 000 zł podatku.
Nie, kwota wolna od podatku może się zmieniać z roku na rok. W kalkulatorze użyto wartości obowiązującej w 2026 roku (30 000 zł). W przyszłości należy sprawdzać aktualne przepisy w ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych.
Nie. Od samej emerytury nie pobiera się już składek na ubezpieczenie społeczne (emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe). Kalkulator uwzględnia tylko obowiązkową składkę zdrowotną i podatek dochodowy.
Jeśli Twoja roczna emerytura brutto jest niższa lub równa kwocie wolnej od podatku (np. 30 000 zł w 2026 r.), podstawa opodatkowania wynosi zero i nie płacisz podatku dochodowego od emerytury. Nadal jednak obowiązuje składka zdrowotna (9%).
Pytanie zostało zachowane, ponieważ kontynuacja pracy może wpływać na inne aspekty sytuacji podatkowo-ubezpieczeniowej emeryta, np. na obowiązek opłacania składek społecznych od dochodu z pracy, co może zmienić całkowite obciążenia. W kontekście samej emerytury nie zmienia ona obliczenia składki zdrowotnej.
